Het korte antwoord
Bij factoring verkoop je je B2B-facturen aan een factormaatschappij, die je meteen het grootste deel van het bedrag betaalt en het geld bij je klant int. De factormaatschappijen van de Belgische banken geven een voorschot van 75% tot 90% van het factuurbedrag; de rest krijg je, min de kosten, zodra je klant betaalt. Je betaalt twee dingen: een factoringvergoeding op de facturen die je overdraagt en interest op het voorschot. Zonder verhaal draagt de factor het risico dat je klant insolvent wordt, binnen een limiet die hij per klant goedkeurt; met verhaal komen onbetaalde facturen terug bij jou. Bij factoring met kennisgeving betaalt je klant aan de factor, bij stille factoring weet hij van niets. Waar de bankfactors een minimumomzet publiceren, ligt de laagste op 500.000 euro per jaar.
Voorschotten, minimumomzetten en kostenstructuren komen van de eigen websites van de factors, de wettelijke regels uit Boek 5 van het Burgerlijk Wetboek op Justel en uit de Peppol BIS Billing 3.0-specificatie, gelezen op 1 oktober 2026. Algemene informatie, geen juridisch of financieel advies.
Hoe factoring werkt
Contract. Je tekent een overeenkomst, meestal voor je volledige debiteurenportefeuille. De factor screent je klanten en legt per klant een limiet vast.
Overdracht. Je factureert zoals altijd en bezorgt de factuurgegevens aan de factor.
Voorschot. De factor stort je binnen enkele dagen een percentage van het factuurbedrag.
Inning. De factor volgt de factuur op tot ze betaald is, of jij doet dat bij stille factoring.
Afrekening. Betaalt de klant, dan stort de factor het saldo, min vergoeding en interest.
Een voorbeeld ter illustratie: je factureert een klant 12.100 euro inclusief btw, betaalbaar binnen 45 dagen, en draagt de factuur over. Bij een voorschot van 85% ontvang je 10.285 euro. De klant betaalt de factor op dag 50. De factor stort dan de resterende 1.815 euro, min zijn vergoeding op de factuur en interest op 10.285 euro voor 50 dagen. Beide tarieven staan in je contract, niet op de websites van de factors.
Met of zonder verhaal
De wet bepaalt het vertrekpunt. Wie een schuldvordering overdraagt, staat in voor het bestaan ervan (artikel 5.185 van het Burgerlijk Wetboek), maar niet voor de solvabiliteit van de schuldenaar, tenzij hij zich daartoe verbonden heeft, en dan nog maar tot de prijs die hij ontving (artikel 5.186). Factoringcontracten bouwen daarop voort.
Zonder verhaal. De factor draagt de insolventie van je klant, binnen de limiet die hij voor die klant goedkeurde. KBC Commercial Finance spreekt van 100% dekking van facturen binnen de goedgekeurde limieten, uitbetaald ten laatste 100 dagen na de vervaldag; Belfius Commercial Finance zegt dat zijn dekking tot 100% van het risico kan gaan.
Met verhaal. De factor financiert, maar betaalt de klant niet, dan betaal je het voorschot terug en is de factuur weer van jou. Wat je doet met een onbetaalde factuur in België beschrijft de volgende stappen.
Betwistingen blijven bij jou. De dekking beschermt tegen insolventie, niet tegen een klant die niet betaalt omdat hij klaagt over een levering of goederen terugstuurt.
De keuze zie je ook in je boekhouding. Volgens advies 2011/23 van de Commissie voor Boekhoudkundige Normen (CBN) verdwijnen de handelsvorderingen uit je balans voor zover de factor de voorschotten betaald heeft en het insolventierisico draagt. Met verhaal blijft je verantwoordelijkheid voor de betalingen van je klanten zichtbaar in je jaarrekening. Het factorloon boek je als diensten en diverse goederen (rekening 61), de interest als discontokosten op vorderingen (rekening 653).
Met kennisgeving of stil
Tussen jou en de factor werkt de overdracht vanaf het sluiten van het contract. Tegenover je klant geldt ze pas vanaf het moment dat ze hem ter kennis is gebracht of dat hij ze erkent (artikel 5.179). Zowel jij als de factor kan de kennisgeving doen, en enkel het bestaan van de overdracht moet erin staan (artikel 5.180). Een klant die jou te goeder trouw betaalt voor de kennisgeving, is bevrijd (artikel 5.181).
Factoring met kennisgeving. Je klant betaalt aan de factor. Na de kennisgeving kan hij geen schuldvergelijking meer inroepen met vorderingen op jou die later ontstaan, tenzij ze samenhangen met de factuur (artikel 5.182).
Stille factoring. Je klanten weten van niets, betalen aan jou, en jij stort het geld door.
Kijk de aankoopvoorwaarden van je grote klanten na op een cessieverbod. Volgens artikel 5.174 is een overdracht in strijd met zo'n verbod niet tegenwerpelijk aan de klant als de factor bewust meewerkte aan de schending, dus de factor zal ernaar vragen.
Full-service of enkel financiering
Formule | Voorschot | Wie int | Insolventiedekking | Klant op de hoogte |
|---|---|---|---|---|
Full-service factoring | Ja | Factor | Optioneel (zonder verhaal) | Ja |
Enkel financiering (invoice discounting) | Ja | Jij | Meestal niet | Meestal niet |
Debiteurenbeheer | Alleen als je het vraagt | Factor | Optioneel | Ja |
Allinpakket voor kleine bedrijven | Ja | Factor | Inbegrepen | Ja |
Full-service levert het meest op voor een bedrijf zonder credit manager. Enkel financiering past bij een bedrijf dat al een werkend debiteurenbeheer heeft.
Wie biedt factoring aan in België
De vier grootbanken hebben elk een factoringdochter of -afdeling. Wat ze publiceren:
Factor | Voorschot | Minimale jaaromzet | Opmerkingen |
|---|---|---|---|
BNP Paribas Fortis Factor | Tot 85% | 500.000 euro | Noemt zichzelf Belgisch marktleider. Easy2Cash, voor B2B-bedrijven met minder dan 3 miljoen euro omzet, bundelt financiering, kredietverzekering en opvolging voor één tarief. |
KBC Commercial Finance | 75% tot 85% | Niet gepubliceerd | Optionele insolventiedekking, 100% binnen de goedgekeurde limieten. |
Belfius Commercial Finance | 75% tot 90% (Belfius-site), 75% tot 85% (BCF-site) | 3 miljoen euro; 500.000 euro voor B2G Flex | 100% dochter van Belfius. B2G Flex financiert overheidsopdrachten vanaf 100.000 euro. |
ING Commercial Finance | Niet gepubliceerd op de huidige pagina | Niet gepubliceerd op de huidige pagina | Financiering van facturen en voorraad. |
Er zijn in België ook onafhankelijke en online factors actief; de tabel bevat alleen de bankfactors waarvan we de voorwaarden lazen. Een aparte Belgische factoringfederatie bestaat niet: Febelfin, de federatie van de financiële sector, nam in 2025 factoringmaatschappijen op als leden en vertegenwoordigt België in de EU Federation for Factoring and Commercial Finance.
Wat factoring kost
Geen van de vier bankfactors publiceert tarieven. De kostprijs bestaat uit deze delen:
Factoringvergoeding. Een percentage van de facturen die je overdraagt. BNP Paribas Fortis Factor bepaalt die op basis van het dienstenpakket, je omzet, je gemiddelde factuurwaarde en je aantal debiteuren.
Interest. Op het bedrag dat je effectief als voorschot opneemt, voor de dagen tot je klant betaalt, dus trage betalers kosten meer.
Insolventiedekking. Zonder verhaal rekent de factor het risico dat hij op je klanten neemt in zijn prijs.
Allintarief. Easy2Cash rekent één percentage op het factuurbedrag aan, afhankelijk van het gefinancierde bedrag en de gemiddelde betalingstermijn, zonder opstartkosten.
Vraag een offerte op je eigen volume waarin die delen apart staan, en vergelijk de totale kost per factuur. Factoring verkort de vorderingenkant van je werkkapitaal, maar je betaalt voor elke dag die je klant neemt.
Factoring en Peppol
Sinds 1 januari 2026 moeten facturen tussen Belgische btw-plichtige ondernemingen gestructureerde elektronische facturen zijn, die in de praktijk via Peppol verlopen (Peppol in België uitgelegd). De Peppol BIS Billing 3.0-specificatie heeft velden voor factoring: factuurtypecode 393, "factored invoice", en 396 voor een gefactorde creditnota; een begunstigde (payee) die de factor vermeldt als die niet de verkoper is; en een opmerking op de factuur dat ze overgedragen is. Zo kan de kennisgeving met de factuur zelf meereizen. De e-facturatie-FAQ van de FOD Financiën zegt niets over factoring; ga na of je factor en je facturatiesoftware allebei het begunstigdenveld ondersteunen.
Check je klanten voor je hun facturen verkoopt
Een factor financiert het krediet van je klanten en zal de zwakke beperken of weigeren. Controleer ze eerst zelf: actief in de KBO, jaarrekening op tijd neergelegd, eigen vermogen positief en stabiel? Een Belgische jaarrekening opzoeken toont waar je die gratis vindt. In Bizzy toont elke Belgische klantfiche de rechtstoestand uit de KBO, tot vier jaar neergelegde jaarrekeningen van de Nationale Bank, met eigen vermogen, liquide middelen en werkkapitaal, en de publicaties in het Staatsblad per type, zodat je een debiteurenlijst kunt sorteren voor je een offerte vraagt.
Alternatieven voor factoring
Kredietverzekering. Dekt een deel van je verlies als een verzekerde klant niet kan betalen, maar schiet geen geld voor. Kredietverzekering in België legt uit hoe polissen en limieten werken.
Invoice discounting. De formule met enkel financiering hierboven: geld op je vorderingen terwijl jij blijft innen.
Kortere termijnen of voorschotfacturen. Het goedkoopste geld is geld dat je klant sneller betaalt.
Veelgestelde vragen
Wat is factoring? Je B2B-facturen verkopen aan een factormaatschappij, die meteen het grootste deel van het bedrag voorschiet en het saldo, min de kosten, stort zodra je klant betaalt.
Wat kost factoring in België? De bankfactors publiceren geen tarieven. Je betaalt een vergoeding op de facturen die je overdraagt, interest op het voorschot en, zonder verhaal, de insolventiedekking.
Wat is het verschil tussen factoring met en zonder verhaal? Met verhaal komt een onbetaalde factuur terug bij jou. Zonder verhaal draagt de factor de insolventie van je klant binnen de goedgekeurde limiet. Betwistingen blijven in beide gevallen bij jou.
Weten mijn klanten dat ik aan factoring doe? Bij factoring met kennisgeving wel: de factuur vraagt hen aan de factor te betalen. Bij stille factoring niet: ze blijven aan jou betalen.
Foto: het kasteel van de Hertogen van Brabant in Turnhout, Paul Hermans, CC BY-SA 3.0, via Wikimedia Commons